реферат скачать
 

Кредитно-денежная политика государства и банковская система

система вряд ли способна обеспечить должное предложение денег и в

наибольшей степени способствовать благосостоянию экономики в целом.

Тенденция развития банковской системы.

Мировой опыт доказывает, что укрепление покупательной способности денег

невозможно без отлаженно работающей банковской системы. Она играет главную

роль в управлении денежным оборотом при переходе к рыночной экономике.

Начало формированию механизма управления денежным оборотом было положено в

1987 году решением о преобразовании монобанковской структуры в систему

Госбанка СССР и пяти государственных специализированных банков

(Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк и Внешэкономбанк).

Важное значение имело то обстоятельство, что Госбанк СССР перестал

соединять в себе функции центрального и коммерческого банка, хотя и не

получил реальных рычагов управления денежным оборотом на экономической

основе.

Отсутствие двухуровневого построения банковской системы привело к

ведомственному противостоянию специализированных банков и Госбанка СССР.

Монополия одного банка сменилась монополией ведомственных банков.

Сохранилось принудительное прикрепление клиентуры к банкам. Инструментами

кредитно-денежной политики остались административно утверждаемые кассовый и

кредитный планы. Не создавались предпосылки для формирования финансовой

инфраструктуры (денежного рынка, рынка капиталов, ценных бумаг, валютного

рынка, в общем, здорового западного рынка). Тем не менее, был сделан шаг в

сторону демократизации банковской системы. Действительно, созданная в

административном порядке система специализированных банков вскоре показала

свою неэффективность. Но в то время о другой трансформации монобанковской

структуры не могло быть и речи. Система коммерческих кредитно-финансовых

учреждений могла возникнуть лишь в результате обособления от Госбанка

государственных специализированных банков. Подобный путь уже прошли страны

Восточной Европы с плановой системой хозяйства (Польша, Чехословакия,

Венгрия).

Появление системы специализированных банков дало импульс к возникновению

уже в 1988 году коммерческих и кооперативных банков на паевой основе,

количество которых быстро увеличивалось. Их появление изменило ситуацию в

банковской системе. Клиенты получили право выбирать банк, таким образом,

было положено начало конкуренции между банками. Начался стремительный рост

коммерческих банков. Учитывая тот факт, что деятельность коммерческих

банков с принятием банковских законодательных актов получила правовой

статус можно говорить о существовании в настоящее время двухуровневой

банковской системы. Нижний уровень ее образуют коммерческие банки, а

вершину составляет Центральный Банк. С распадом Союза в 1991 году,

Центральный Банк России остался единственным из центральных банковских

учреждений бывшего СССР. Госбанк СССР был реорганизован и присоединен к

Банку России. Специализированные банки распались и стали акционерными.

Пример становления коммерческого банка можно показать на Промстройбанке.

Он был образован в 1922 году и действовал на протяжении почти 70 лет.

В ноября 1991 года состоялось собрание учредителей Акционерного

инвестиционно-коммерческого банка, ставшего правопреемником Промстройбанка

и сохранившего наименование «Промстройбанк». Сейчас Промстройбанк остается

одним из немногих банков страны, способных выдавать многомиллионные

кредиты.

Преобразование сберегательных касс в Сбербанк России.

Банковская реформа 1987 года преобразовала государственные трудовые

сберегательные кассы в Сбербанк СССР как специализированный банк по

обслуживанию населения и юридических лиц. Опыт передовых стран подсказывал,

что сберегательные учреждения всех уровней должны быть выведены из

подчинения Госбанку, чтобы развиваться в коммерческие банки. Следующим

шагом к независимости стало принятое в июле 1990 года постановление

Верховного Совета РСФСР, которым бывший Российский республиканский банк

Сбербанка СССР был объявлен собственностью РСФСР. После выхода в свет

Закона РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» в декабре

1990 года, Сбербанк РСФСР был преобразован в акционерный коммерческий банк,

контрольным пакетом которого владеет Банк России. Став коммерческим,

Сбербанк значительно расширил сферу своей деятельности не только в области

совершения депозитных, кредитно-расчетных и прочих кассовых операций, но и

стал работать с акциями, выдавать поручительства, гарантии и иные

обязательства третьих лиц, совершать операции с иностранной валютой, вести

доверительные операции по поручению клиентов (трастовые операции). При

выдаче ссуд населению банк в своей кредитной политике придерживается

умеренных процентов. Сбербанк —единственный банк страны, где сохранность

вкладов граждан гарантируется государством.

Центральный Банк Российской Федерации.

. Банк России по своей сути эквивалентен центральным эмиссионным банкам

других стран. В качестве своей основной функции, Банк России формирует и

претворяет в жизнь кредитно-денежную политику государства. Спектр

деятельности Банка России весьма широк: от действия в качестве агента

государства и управления банковскими холдинг-компаниями до обеспечения

необходимого количества денег.

Банк России начал свое существование с принятием закона «О Банке России»

в декабре 1990 года. Он независим от распорядительных и исполнительных

органов государственной власти. Он может быть распущен и ликвидирован

только специальным законодательным актом. Банк России экономически

самостоятелен, то есть осуществляет свои расходы за счет собственных

доходов. Однако, Банк России в проведении кредитно-денежной политики не

руководствуется стремлением к прибыли, а проводит политику улучшения

состояния экономики в целом. Банк России является «банком банков», он

предоставляет кредиты и принимает вклады только от депозитных учреждений.

Он имеет право выпускать в обращение денежные знаки, которые, тем самым,

образуют предложение бумажных денег. Такую функцию другие банки в РФ не

имеет.

Банк России возглавляется Председателем Банка и имеет свой Устав.

Председатель назначается сроком на 5 лет и освобождается от должности

Верховным Советом РСФСР. Управление Банком России осуществляется на

коллективной основе Советом Директоров Банка. Банк России имеет большое

количество своих отделений по всей стране.

Кредитно-денежное регулирование экономики России осуществляется Банком

России путем определения норм обязательных резервов, учетных ставок по

кредитам, предоставляемым банкам, установлением экономических нормативов

для банков, проведением операций с ценными бумагами. Банк России, как агент

правительства, управляет правительственными депозитами. Почти все

правительственные доходы и расходы проходят по его счетам. Банк России

управляет государственным долгом, изменяя количество облигаций, находящихся

в обращении, проводя ту или иную кредитно-денежную политику.

Функции Банка России, в общем, сводятся к 4 пунктам.

1. Банк России хранит вклады депозитных учреждений, которые называются

резервами (по ним не уплачивается проценты). Регулирование процента

резервов имеет стратегическое значение в проведении кредитно-денежной

политики.

2.Банк России выступает в качестве фискального агента правительства.

3.Банк России осуществляет контроль за деятельностью банков, чтобы

выявить сомнительные операции и мошенничество.

4.Банк России регулирует предложение денег в интересах экономики в целом.

Банковская система Российской Федерации.

Российскую банковскую систему образуют Банк России, Банк Внешней торговли

РФ (Внешторгбанк), Сберегательный банк

РФ (Сбербанк), коммерческие банки различных видов, а также другие

кредитные учреждения, получившие лицензию на проведение банковских

операций. Стержнем нашей банковской системы является Банк России. Банк

Внешней торговли осуществляет внешнеэкономическую деятельность и совершает

операции в иностранной валюте. Внешторгбанк является акционерным,

контрольным пакетом акций этого банка владеет Банк России. Сбербанк также

является акционерным, и контрольным пакетом акций банка владеет Банк

России. По закону государство гарантирует полную сохранность денежных

средств и других ценностей населения, вверенных Сбербанку, и выдачу их по

первому требованию вкладчиков (вклад до востребования). Это главное отличие

Сбербанка от коммерческих банков. Сбербанк выполняет почти все те же

операции с денежными фондами, что и коммерческие банки. Сбербанк и

коммерческие банки хранят денежные вклады предприятий и населения,

предоставляют юридическим и частным лицам ссуды и, тем самым, увеличивают

предложение денег в экономике.

Коммерческие банки в Российской банковской системе играют исполнительную

роль. Посредством коммерческих банков Банк России претворяет в жизнь

финансовую политику. Каждый банк может осуществлять свою деятельность

только на основании лицензии, выдаваемой Банком России. Банк России может

на основании закона отобрать лицензию у банка —это действует как решение о

ликвидации банка. Банки имеют право открывать на территории РФ и за ее

пределами филиалы. Банки могут образовывать банковские союзы, межбанковские

объединения, ассоциации. Запрещается только использовать эти и другие

объединения для достижения соглашений, направленных на монополизацию рынка

банковских операций и на ограничение конкуренции в банковском деле. Широкое

распространение получили в нашей стране объединения банков в банковские

холдинг-компании. Банковские холдинг-компании представляют собой фирмы,

которые владеют долей акционерного капитала одного или нескольких банков,

достаточной для того, чтобы осуществлять полный контроль над ними.

Следовательно, банковские холдинг-компании сосредотачивают в одних руках

процесс управления целой группой банков. Это выгодно для фирм, поскольку

они имеют возможность в кратчайшие сроки получить в случае необходимости

кредит от этих банков.

Большей своей частью коммерческие банки являются акционерными (имеется

незначительная доля кооперативных банков), и их акции обращаются на рынке

ценных бумаг наряду с ценными бумагами промышленных предприятий.

Российская банковская система является двухуровневой. Первый и ведущий

уровень —Банк России. Второй - исполнительный —все остальные банки РФ. Все

банки должны держать свои обязательные резервы в Банке России, так как

основная часть активов банка —это бессрочные вклады, подлежащие изъятию по

первому требованию вкладчиков, то определенный процент активов должен

храниться в резервах, в высоколиквидной форме. Деятельность банков ежегодно

подлежит проверке аудиторскими организациями.

«Минусы» банковской системы России.

В настоящее время основной проблемой является преобладание

государственной собственности на банки. До 80 % уставных фондов

коммерческих банков составляют вклады государственных предприятий, которые

являются скрытой государственной собственностью. Основным учредителем

Сбербанка РФ и Внешторгбанка России является Банк России, который находится

в исключительной государственной собственности. В банковском деле запрещена

муниципальная собственность. Очень низка доля кооперативной собственности и

вкладов мелких акционеров. Чрезмерно высоки вложения в уставные фонды

банков со стороны крупных юридических лиц. Наблюдаются лишь единичные

случаи иностранной и совместной собственности.

Банк России находится в федеральной собственности. Мировая практика

показывает, что в собственности на Центральный Банк могут принимать, кроме

государства, и другие стороны. Банк России имеет излишнюю сеть низовых

учреждений. В западных странах количество отделений Центрального Банка

составляет ничтожно малый процент по сравнению с количеством кредитных

учреждений.

Многие коммерческие банки в России, по существу, таковыми не являются.

Они недокапитализированы, часть их не выполняет минимального набора

операций, необходимого в международной практике, чтобы считаться банком.

Кроме того, большая их часть находится в плачевном финансовом состоянии и

плохо регулируется. Не проведено разделение банков и небанковских кредитных

учреждений. Для современной российской экономики должна быть выбрана

агрессивная модель поведения банка.

Агрессивный банк —обычно универсальный, имеет тесные связи с

предприятиями и выполняет нетрадиционные банковские операции, ускоряя

становление новых рынков.

В западных странах плотность банковской сети гораздо выше, чем в России,

где во многом сохранилась «монобанковская»структура. Отсутствует

альтернатива у клиентов: один банк или его филиал —один административный

район. Особенно низка плотность банковской сети в развивающихся восточных и

северных районах России.

Банковское дело в России.

Когда плановая экономика переходит к экономике, связанной рыночными

отношениями, меняются все структуры, мало-мальски относящиеся к финансовым

институтам. Банковская инфраструктура также изменяется и приспосабливается

к экономике рыночного типа. Однако, далеко не все сферы деятельности закон

рынка подчиняет себе. В нашей банковской системе остается много старых

принципов работы, подлежащих изменению при рыночных способах ведения

хозяйства. Наши банки не выполняют множество банковских операций,

считающихся естественными в экономике, связанной рыночными отношениями.

В России по-прежнему находится на довольно низком уровне использование

чеков в банковских операциях. Дальнейшее развитие банковской инфраструктуры

в нашей стране приведет к возникновению банковской системы западного

образца со всеми вытекающими отсюда последствиями.

Банковские институты и инструменты кредитно-денежной политики разных

западных стран удивительно похожи друг на друга. Это можно объяснить общим

для всех стран принципом свободной торговли и рыночных отношений. Многие

банковские функции и операции еще не работают у нас в стране, но они

работают в экономике рыночного типа, тенденция становления которой уже

заложена в банковской системе России.

Банк как кредитное предприятие

Кредит - это отношение между кредитором и заемщиком по поводу возвратного

движения ссуженной стоимости . В кредитных отношениях , следовательно ,

кто-то из сторон кредитор и кто-то заемщик . В каждой данной кредитной

сделке , взятой в отдельности , как бы сфотографированной в определенный

момент , всегда две стороны , причем кредит выражает особое специфическое

отношение между ними. В отличие от кредита банк - это одна из сторон

отношений , которая хотя и может одновременно выступать в качестве кредита

и в качестве заемщика , однако в каждый данный момент в отдельно взятой,

опять же сфотографированной , сделке выступает то ли в качестве кредитора,

то ли в качестве заемщика.

Следовательно, банк - это не само отношение, а один из субъектов

отношений , принимающий в кредитной сделке одну из противостоящих друг

другу сторон. Далее, отличие между банком и кредитом состоит и в том, что

кредит - это отношение как в денежной, так и в товарной форме. В банке

сконцентрированы и проходят потоки только в денежной форме. При

сопоставлении банка и кредита важно видеть и их исторические корни. Банк

возник только тогда , когда возникли деньги , в то время как кредит

функционировал и до появления денег во всех их функциях . Банк - следствие

развития кредита , являющегося , в свою очередь , по отношению к банку его

фундаментом.

Отдельный банк в банковской системе.

Балансовый отчет банка.

Характеристикой финансового положения в некоторый конкретный момент

времени является балансовый отчет. «Балансовый отчет —определенное

расположение бухгалтерской информации о состоянии дел банка между активами

(кредит) с левой стороны отчета и пассивами (дебет) и собственным капиталом

предприятия с правой стороны отчета»(«Деньги...»Эдвин Дж. Долан и другие.

Москва —Санкт-Пербург 1993 стр.86). Балансовый отчет необходим в

организации управления банковскими ресурсами для достижения прибыльности,

платежеспособности и ликвидности банка. Управление активами и пассивами

иначе называют управление портфелем банка. Банк, предоставляющий слишком

много рискованных ссуд или оказывающийся не в состоянии обеспечить

необходимую ликвидность, может оказаться неплатежеспособным, то есть его

пассивы будут превосходить его активы. Активы банка —это кассовая

наличность, банковские депозиты, ценные бумаги, ссуды, недвижимость и

другие ресурсы, которыми владеет банк. Пассивы банка —это требования

выставленные банку (обязательства банка), исключая требования самого

владельца акций банка. В графу пассивы также еще заноситься сумма

собственного капитала банка, поскольку совокупные активы и пассивы в

балансовом отчете должны быть уравновешены. Так как собственный капитал

банка это величина, на которую активы превосходят пассивы, то для

равновесия балансового отчета в графу пассивы добавляется сумма

собственного капитала, если совокупные активы превосходят пассивы, то этот

банк является платежеспособным банком. Неплатежеспособный банк —банк, у

которого пассивы (обязательства) превышают его активы. Такой банк может

иметь нулевой или даже отрицательный собственный капитал.

Для того, чтобы было удобнее учитывать и рассматривать банковские

операции, применяется упрощенный балансовый отчет, называемый Т-счет. В Т-

счет заносятся изменения, последовавшие после той или иной банковской

операции, взаимно балансирующие друг друга.

Ликвидные активы (нессудные активы).

Обычно в первой строке балансового отчета под активами пишутся ликвидные

активы, не приносящие процентов: это кассовая наличность, резервный счет в

Центральном Банке (Банк России) и счета в банках-корреспондентах.

Банк обязан всегда иметь кассовую наличность, так как он должен погасить

чек, выписанный по текущим вкладам, по первому требованию вкладчика. Для

оплаты требований по сберегательным и срочным вкладам также нужна

наличность. Ввиду того, что сумма наличных денег, поступающих ежедневно на

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7


ИНТЕРЕСНОЕ



© 2009 Все права защищены.