реферат скачать
 

Деньги

Инкассовое поручение может быть оформлено как с помощью расчетных

документов типа инкассового поручения, платежного требования, так и с

помощью чека, векселя и т. п.

Банком-эмитентом при этом типе операции является банк, получивший от

клиента инкассовое поручение, а исполняющий банк - банк, предъявляющий

требование о платеже и (или) акцепте непосредственно обязанному лицу.

Исполняющий банк при получении инкассового поручения обязан провести

проверку поступивших документов, и при безакцептном списании средств при

наличии на счету требуемой суммы списать ее со счета плательщика и

обеспечить перевод на счет получателя.

При акцептной форме расчетов списание происходит после акцепта

плательщика.

Вексельная форма расчетов

Эта форма расчета представляет собой расчеты между поставщиком и

плательщиком за товары и услуги с отсрочкой платежа на основе векселя.

Основные участники вексельного правоотношения: векселедатель (лицо,

составляющее и выдающее вексель), векселедержатель (владелец векселя,

имеющий право на получение указанной в нем суммы) и плательщик.

Плательщиком может выступать как сам векселедатель, так и третье лицо. В

связи с этим различают простые и переводные векселя.

Простой вексель – письменный документ, составленный с учетом всех

обязательных для него реквизитов, содержащий простое, ничем не

обусловленное обязательство векселедателя уплатить установленную в

документе денежную сумму получателю платежа.

Переводной вексель (тратта) – письменный документ, по которому

кредитор (трассант) поручает своему дебитору (трассату) выплатить

обозначенную в векселе сумму в установленный срок определенному лицу

(ремитенту).

Обязательные реквизиты переводного и простого векселей:

—наименование документа — «вексель»;

—указание срока платежа;

—указание места, где платеж по векселю должен быть произведен;

—наименование (имя) лица, которому или по распоряжению которого платеж

по векселю должен быть произведен;

—указание даты и места составления векселя;

—наименование (имя) и подпись векселедателя.

Для переводного векселя: «наименование плательщика», содержащий полное

наименование и адрес места нахождения плательщика.

Вексельное законодательство предусматривает возможность передачи

векселя из рук в руки в качестве орудия платежа с помощью передаточной

надписи — индоссамента. Платеж по векселю может быть обеспечен посредством

аваля — вексельного поручительства, в силу которого лицо (авалист),

оформившее аваль на векселе, принимает на себя ответственность за

выполнение обязательств кем-либо из лиц, подписавших вексель.

Векселедержатель или любое иное лицо, у которого находится переводной

вексель, вправе до наступления срока платежа предъявить его для акцепта

плательщику. Акцепт — согласие плательщика, указанного векселедателем в

переводном векселе, оплатить вексель в срок на условиях, изложенных в

тексте векселя. Акцепт совершается посредством проставления на векселе

собственноручной подписи.

С развитием и совершенствованием автоматизации банковских операций с

середины 70-х годов в развитых странах стала применяться система

электронных платежей, используемых для кредитных и платежных операций и

контроля за состоянием банковских счетов посредством передачи электронных

сигналов, без участия бумажных носителей информации. Они способствуют

ускорению денежного оборота, улучшению кредитно-банковского обслуживания

клиентов, уменьшают издержки, связанные с выполнением платежных операций.

Для своевременного перемещения средств от отправителя денежного

перевода к получателю при оптовых платежных операциях используются

телеграфные переводы.

В электронной системе денежных переводов в настоящее время действуют

банковские автоматы, позволяющие клиенту банка самостоятельно подключаться

к банковской ЭВМ и осуществлять наиболее распространенные операции:

получение наличных денег со счета, внесение вклада, перевод средств по

счетам и др. Некоторые банковские автоматы служат только для выдачи

наличных денег.

В зависимости от экономического содержания различают две группы

безналичного обращения: по товарным операциям, т.е. безналичные расчеты за

товары и услуги; по финансовым обязательствам, т.е. платежи в бюджет и во

внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит,

расчеты со страховыми компаниями. Значение безналичных расчетов состоит в

том, что они ускоряют оборачиваемость средств, сокращают абсолютную

величину наличных денег в обороте, сокращаются издержки на печатание и

доставку наличных денег.

Сложившаяся к настоящему времени в России банковская система относится

к так называемым двухъярусным, для которых характерно наличие двух уровней

банковских учреждений:

первый уровень - Центральный банк, выполняющий роль эмиссионного

центра (осуществляющего выпуск в обращение денег),

второй уровень, на котором находятся коммерческие банки страны

(сберегательные, отраслевые, инвестиционные и другие), осуществляющие прием

вкладов, кредитование физических и юридических лиц, торговлю ценными

бумагами и другие операции.

Родоначальником двухъярусной банковской системы является Английский

банк, возникший еще в 1694 г. Билеты Английского банка стали обязательными

к приему по всем платежам. Однако с 1797 г. количество выпускаемых банкнот

стало строго ограничиваться, и с 1833 г. Английский банк получил

монопольное право на денежную эмиссию. Английская денежная политика

строилась в соответствии с работами своего выдающегося соотечественника -

английского экономиста Давида Рикардо (1772 - 1823 гг.). Для реализации

денежной политики, т.е. для стабильности и конвертируемости валюты, он

считал необходимым установление пределов для эмиссии банкнот. По мнению

Рикардо, этого можно добиться, если единственным эмитентом банкнот будет

государственный банк и гарантией обеспеченности банкнотного обращения может

быть лишь строгое соответствие между объемом этой денежной массы и запасами

металла.

Сегодняшним образцом, на который ориентируются многие страны,

совершенствующие свое банковское дело, является Федеральная Резервная

система США (ФРС США), сложившаяся после принятия Акта о федеральном

резерве в 1913 г. ФРС США состоит из 12 региональных государственных

банков, имеющих около 40 отделений. Кроме того, в ФРС США входят 6000

первоклассных коммерческих банков, сосредоточивших у себя 80% депозитов.

Коммерческий банк, входящий в ФРС, получает чартер - лицензию на свое

существование и кредитную поддержку, но предоставляет в отделение Госбанка

полную отчетность о движении средств. Право на получение кредитов ФРС имеют

и не входящие в систему банки. Их насчитывается около 8000, в основном,

небольшие банковские конторы. При этом все 14.000 коммерческих банков

обязаны хранить свои резервы на счетах ФРС.

Деятельность ФРС, как и Бундесбанка Германии, находится вне контроля

исполнительной власти. Заседание совета управляющих происходит за закрытыми

дверями, и лишь отчет о деятельности ФРС предлагается на утверждение

Конгресса США. Тем самым создаются гарантии для невозможности превращения

Центрального банка в исправного кредитора национальных программ, которые

реализует правительство.

Центральный банк России - главный государственный банк страны,

наделенный особыми функциями:

—правом эмиссии денежных знаков;

—правом хранения золотовалютных резервов государства;

—правом кредитования и ведения счетов коммерческих банков и

правительства;

—правом регулирования денежного обращения и контроля над деятельностью

кредитных учреждений.

В России нет реальной автономии Центрального банка от исполнительной

власти, т.к. Центральный банк и правительство в лице министерства финансов

совместно заняты исполнением государственного бюджета. Проблемы в их

взаимодействии возникают при дефиците бюджета.

В РФ расчеты между банками осуществляются через корсчета в РКЦ ЦБ РФ.

Современный безналичный расчет в РФ организован в соответствии с

несколькими основными принципами.

1. Предприятия всех форм собственности обязаны хранить свои средства

на счетах в банках. В кассах предприятий разрешается держать лишь небольшие

суммы денег в пределах лимита.

2. Основная часть безналичных расчетов должна осуществляться через

банк.

3. Требование платежа должно выставляться либо перед отгрузкой товара,

либо вслед за ней. Однако в условиях кризиса платежей все большее число

поставщиков выставляет требование предоплаты. Нередко предварительное

получение денег перед отгрузкой товара (предоплата) достигает 100%.

4. Оплата клиентом банка полученных товаров и услуг осуществляется

банком только с согласия обслуживаемого юридического или физического лица.

5. Формы безналичных расчетов платежей, допускаемые положение ЦБ РФ,

выбираются предприятием по своему усмотрению.

Соблюдение этих принципов позволяет сохранить законность совершаемого

денежного оборота.

Основой безналичных расчетов являются межбанковские расчеты. Расчеты

между банками на территории России производятся через РКЦ ЦБ РФ. Для

расчетов каждому учреждению банка в РКЦ открывается корреспондентский счет.

Банки должны обеспечивать своевременное поступление на свой

корреспондентский счет средств в размерах, необходимых для проведения

платежей. Банковские операции по расчетам могут осуществляться и по

корреспондентским счетам банков, открываемых друг у друга на основе

межбанковский соглашений.

Система безналичных межбанковских расчетов регулируется ЦБ РФ. Одним

из основных нормативных актов является Положение об организации

межбанковских расчетов на территории РФ, утвержденное в 1992 г.

Регламентация и посредничество в платежах между банками и прочими

кредитными организациями позволяет ЦБ РФ контролировать и регулировать

денежный оборот в стране.

Безналичный оборот происходит на основе замещения движения наличных

денег кредитными операциями. Кроме того, при проведении взаимных расчетов

используются так называемые счетные деньги. При проведении зачетов взаимных

требований счетные деньги в размере зачетной суммы функционируют, но не

совершают оборота. Или, например, совершается бартерная сделка, но

стоимость взаимных поставок неравна. Проведение зачетов также

осуществляется при помощи зачетных денег, а сама сделка завершается с

помощью перечисления незачетной суммы (безналичными или наличными

деньгами).

4. Закон денежного обращения

Обращение денег не происходит стихийно - оно подчиняется определенным

законам. Их знание позволяет оперативно реагировать на те или иные

изменения, принимать соответствующие корректирующие решения и

воздействовать на экономическое развитие самым благоприятным образом. Эти

правила обращения называются законами денежного обращения.

Основной закон денежного обращения, формула которого была представлена

К. Марксом, связывает цены, скорость обращения и количество денег:

Скорость обращения денег

Денежные единицы можно использовать снова и снова в круговом потоке

доходов. Чем чаще деньги используют для платежей в данный период - чем

быстрее «оборачиваются» деньги - тем меньше требуемый объём денежной массы

для данного объёма реального дохода при фиксированном уровне цен. Скорость

оборота денежных запасов называется скоростью обращения денежных доходов,

так как она равняется скорости, с которой расходуются деньги на товары и

услуги в пределах данного периода времени. Следовательно, скорость

обращения денег – это показатель частоты, с которой средняя единица

национальной валюты используется на выполнение операций в течение данного

промежутка времени. Скорость обращения денег, в основном, зависит от

принятых обычаев оплаты. В нашем обществе, например, рабочие получают

оплату еженедельно, каждые две недели, или ежемесячно, а не ежедневно и не

раз в год. Частота получения заработной платы и жалования, оказывается,

влияет на количество денег, которые рабочие удерживают от одного дня оплаты

до другого; их средние денежные накопления будут уменьшаться при увеличении

частоты заработной платы и наоборот. Эта обратная зависимость между

средними денежными накоплениями и частотой получек верна и для других

источников дохода семей, а также для доходов предпринимательских фирм.

Таким образом, для данного уровня дохода, чем меньше средние денежные

накопления разных хозяйственных единиц экономики, тем больше будет скорость

накопления денег и наоборот. Среднюю сумму денежных накоплений, а,

следовательно, и скорость оборота денежных запасов определяет, главным

образом, общепринятая схема получек и платежей. Правда, некоторые другие

экономические переменные тоже оказывают на среднюю сумму наличных денег в

семьях и у предпринимательских фирм неоспоримое влияние. Доходы и

благосостояние хозяйственных единиц оказывают следующее влияние: запасы

наличных денег обладают тенденцией к увеличению при увеличении дохода и

общего благосостояния. Процентные ставки тоже оказывают влияние на денежные

запасы (и, следовательно, на скорость денежного обращения). Чем выше

процентные ставки, тем больше образуется неиспользованных наличных денег, и

наоборот. Таким образом, можем ожидать, что скорость обращения будет

возрастать (средние накопления наличных денег будут сокращаться) при

возрастании процентных ставок и сокращаться при снижении процентных ставок.

Однако, величина так называемой эластичности спроса на деньги по проценту

(степени чувствительности желаемого размера средних денежных накоплений на

изменения процентных ставок)- носит проблематичный характер. Другим

значительным фактором, имеющим отношение к выбору населения - сколько

наличных денег держать на руках, являются ожидания предстоящих

экономических событий. Например, если ожидается высокая инфляция, население

держит меньше наличных денег, т.к. их покупательская способность снижается

с повышением цен. С другой стороны, ожидания снижения цен и/или занятости

приводит к стремлению увеличить денежные накопления. Ожидания, связанные с

предстоящими процентными ставками, тоже могут оказать влияние на запас

наличных денег. Когда ожидают, что процентные ставки возрастут, население

может воздержаться от вкладов до тех пор, пока не будут объявлены более

высокие ставки и, поэтому держит больше наличных денег.

Уровень скорости обращения, рассчитанный по денежному агрегату М2, в

феврале 2001 г. составил 7,6 против 7,7 в январе (в годовом выражении). По

сравнению с соответствующим периодом 2000 г. скорость обращения снизилась в

январе-феврале более чем на 5% (см. Приложение 3).

Уравнение обмена.

Экономисты научились рассчитывать скорость обращения денег, хотя,

конечно, только в среднем - для всей массы денег обращавшихся в стране в

течение года.

Для этого надо разделить общую стоимость всех товаров, проданных в

стране в течение года, на количество денег, находившихся в обращении по

сведениям национального банка. Например, допустим, что в какой- то

маленькой стране за год было продано товаров и услуг на 10 млн. дирхемов, а

в обращении находилось 2 млн. дирхемов. Делим 10 на 2 и получаем, что в

течение года каждый дирхем обернулся в среднем 5 раз, то есть, участвовал в

покупке и продаже человек именно это кол-во раз. Допустим, что при этом в

стране с наличными деньгами полный порядок.

Тогда можно предположить, что эта скорость обращения денег нормальна

для данной страны, и её нужно поддерживать в будущем. Отсюда мы можем

вывести уравнение, позволяющее рассчитать количество денег, которое нужно

данной стране, чтобы в ней товары могли обмениваться на деньги, а деньги на

товары. Это уравнение обмена (называемое также законом Ирвинга Фишера по

имени сформировавшего его ученого) будет выглядеть так:

MV=PQ

Здесь М - суммарный денежный запас, V-скорость обращения денежного

дохода, P- средневзвешенная цена всех проданных товаров и услуг и Q-

физическое количество этих товаров и услуг. Таким образом, MV- это

суммарные денежные выплаты поставщикам товаров и услуг, PQ- суммарные

денежные поступления этих поставщиков, и равенство этих сумм очевидно. Хотя

это всего лишь определение, уравнение обмена представляет собой полезное

средство при оценке экономического значения денег. Это трамплин для

создания экономической теории связи денежной массы с уровнем цен и реальным

доходом. Например, в своём раннем варианте Количественная теория денег -

это расширение уравнения обмена. Количественная теория денег в своей

первоначальной формулировке утверждает, что денежная масса определяет

уровень цен; изменения уровня цен (P) прямо пропорциональны изменениям

количества денег (М). Такой результат следует из определений постоянной V и

постоянной Q, предложенных сторонниками количественной теории денег. Можно

отметить, что постоянная V правдоподобна только, если обычаи и условия

оплаты являются основными детерминантами и меняются очень медленно, или,

если факторы, оказывающие воздействие на V, тоже постоянны. Постоянная Q

правдоподобна, если уравновешивающие механизмы рыночной экономики

гарантируют полное использование всех имеющихся ресурсов (как предполагает

количественная теория), или если центральное правительство успешно проводит

экономическую политику, обеспечивающую полное использование ресурсов.

Количественная теория- это только один возможный вариант. Другой

заключается в том, что изменения денежной массы сопровождаются полностью

противоположными изменениями скорости обращения денег; т.е. на P и Q не

оказывают влияния изменения М. (экстремальный подход) Также можно

утверждать, что изменения М имеют соответствующее прямое воздействие на Q

при постоянных значениях V и P, за исключением случая, когда Q имеет своё

максимальное значение (при полном использовании ресурсов). Один

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10


ИНТЕРЕСНОЕ



© 2009 Все права защищены.